吉首市己略学校2021度部门整体支出绩效自评报告

吉首市己略学校2021度部门整体支出绩效自评报告

部门（单位）名称（盖章）：吉首市己略学校

预算编码：101024

评价方式：吉首市己略学校绩效自评

评价机构：吉首市己略学校评价组

报告时间： 2022 年  7  月

（此页为封面）

吉首市己略学校2021年度部门

整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

职能职责

1、实施九年义务教育，促进基础教育发展，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。

2、贯彻执行国家、省、州、市有关教育教学法律、 法规和政策，拟订本校教育教学管理有关规章制度，并实施监督、检查、考核。

3、对本校的教职员工进行业务培训，工资申报，实施国家各项教育法规要求的专项事务。

4、负责本校基础设施建设，实施全方位跟踪监督，测算工程量，上报基建进度，审核资金运行，确保专款专用。

5、完成市委和市政府以及上级主管部门交办的其他任务。

机构设置

吉首市己略学校为二级全额拨款事业单位，内设机构包括：办公室，政教处，教务处，教研室，后勤处，科技馆，图书馆，心理咨询室，资助中心，团委10个处室，核定编制数41人。2021年末实有在职人数41人，退休20人）。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，市级专项资金绩效目标、其他项目支出（除市级专项资金以外）绩效目标

为了保障本单位日常工作正常运转，各个项目有序开展，2021年度部门整体支出绩效为700.31万元，其中：（1）基本支出为690.53万元；（2）项目支出为9.78万元。

二、一般公共预算支出情况

基本支出情况

 2021年本部门基本支出数690.53万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出如下：

（一）工资福利支出546.93万元，其中：基本工资189.33万元，津贴补贴106.00万元，绩效工资118.02万元，机关事业单位基本养老保险缴费49.42万元，职业年金支出0万元，职工基本医疗保障缴费34.06万元，其他社会保险缴费7.40万元，住房公积金42.70万元，医疗费支出0万元。

（二）对个人和家庭的补助101.62万元，其中：生活补助19.91万元；助学金0万元；奖励金74.87万元；其他对个人和家庭的补助6.84万元。

（三）商品和服务支出41.62万元，其中：办公费11.44万元；印刷费3.11万元，水费0万元，电费3.76万元；邮电费0.33万元，物业管理费0.24万元；差旅费0万元，维修（护）费4.24万元；租赁费0万元，培训费0万元；专用材料费5.67万元；劳务费1.97万元；委托业务费0万元，工会经费1.09万元；福利费4.11万元；其他交通费用1.3万元；其他商品和服务支出4.36万元。

（四）资本性支出0.36万元，其中：办公设备购置0.36万元，其他资本性支出0万元。

（二）项目支出情况

2021年本部门项目支出数9.77万元,主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项目支出,其中三通两平台0.4万元、9.37万元。

三、政府性基金预算支出情况

我校没有政府性基金预算支出情况。

四、国有资本经营预算支出情况

我校没有国有资本经营预算支出情况。

五、社会保险基金预算支出情况

我校没有社会保险基金预算支出情况。

六、部门整体支出绩效情况

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2021年度评价得分为97分。部门整体支出绩效情况如下:

（一）、年度资金总额（满分10分，得分8分）

年初预算501.67万元，全年执行数501.67万元，执行率98.3。

(二)产出指标(满分50分，得分49分)

1.数量指标(满分12.5分，得12.5分)

针对我校的实际情况及时召开招生工作部署动员大会，积极进行招生宣传，较好完成了招生工作任务，2021年我校学生2148名。

2.质量指标(满分12.5分，得12.5分)

人员经费及公用经费预算控制率达到100%。

3.时效指标(满分12.5分，得12.5分)

按计划完成了教学工作管理，教学工作管理满意率100%。

4.成本指标(满分12. 5分，得11. 5分)

教学成本控制率达到98%。

(三)效益指标(满分30分，得30分) .

1.经济效益指标(满分5分，得5分)

2021年年初预算财政专户管理的非税收入为8万元。

2.社会效益指标(满分10分，得10分)

2021年我校的学考全科合格率达99%

3.生态效益指标(满分10分，得10分)

按时缴纳污水处理费，节水节电，做好环境保护工作。

4.可持续影响指标(满分5分，得5分)

扩大招生数量、保证学生全部入学。

(四)满意度指标(满分10分，得分10分)

学生及学生家长、社会都非常满意，满意度达到95%以上。

七、综合评价情况及评价结论

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众变得更有效益和效率，为此，我校按照相关要求开展以下工作：

1、精心组织 抓好落实。我单位及时召开相关人员专题会议，确定评价内容、评价小组成员、制作问卷调查的对象与范围，下发我校本级财政资金绩效自评工作的通知，确定评价小组成员如下：

组  长：梁  俊

副组长：刘翼凌、龙胜忠、杨通银、姚福秀

成  员：向昌立、刘成杰、王燕凌、龚  敏、杨飞马、何桂兰

2、 加强管理，强化机制运行。吉首市己略学校财政资金绩效自评工作小组人员严格按照上级部门的评价要求结合我校实际情况开展自评工作，并对资料对的真实性、合法合规及效果实地进行问卷调查，一是对服务对象街道社区、市直各单位、本单位内部职工发放41份，收回调查问卷41份，进行了社会公众的满意度调查，二是召开本单位及系统临时机构相关人员座谈会，进行问卷调查，同时充分听取他们的意见和建议。

3、综合分析并形成评价结论；

通过审计支出费用，收集资料，问卷调查和多次信息反馈，确认了整体支出绩效指标评分，并对各项指标数据进行认真核准，我校本级财政资金绩效自评工作最终形成整体支出评价结论：评分等级为优，财政资金绩效自评分数为97分。

八、主要经验做法、存在的问题及原因分析

（1）预算编制工作有待细化,非税收入预算方法有待改进。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（2）三公经费控制压缩有一定难度，基本为刚性支出，今后努力改进。

（3）针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下:

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，严格把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位 会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

九、有关建议

（一）进一步规范财政资金管理。强化各年级处室责任意识，做好财政资金预算决算管理工作，切实提高财政资金使用效益，通过组织培训、会议、专业人士授课等方式不断提升我校全体教职工及财政资金绩效自评工作小组人员的评价知识和能力，确保绩效评价的科学性和准确性。

（二）进一步贯彻落实相关精神,提升教育培训实效。切实发挥党校自身优势，把学习宣讲党史、党的十九届六中全会、湖南第十二次党代会精神等作为今后工作的主业主责，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格按照《条例》开展工作，统筹用好各种资源，切实加强队伍建设，不断提升教育培训实效，打造党性教育精品课程，提高办学质量和水平。

（三）进一步加大理研科研力度，致力咨政决策工作。本单位实际关系到办学目标的实现。今后将进一步突出科研工作的地位和作用，加大对科研工作的支持力度，调动专兼职教师的积极性，继续围绕市委中心工作出高质量的科研成果，不断提升科研水平和质量。

（四）进一步加强后勤服务保障，提高办学质量水平。树立“以人为本”理念，在管理中主动服务,在服务中加强管理。在主动服务的过程中了解学员的现状和需求,发现问题,及时解决，提高服务水平。同时通过提供周到的服务,为学员学习发展创造条件,从而实现管理目标。

（五）进一步开展红色文化活动，推进校园文化建设。结合党史学习教育，推进红色文化进校园活动,努力创设氛围，陶冶学员情操，全面提高学员素质。坚持党校姓党,传达党的声音,践行党的宗旨,服务党的工作大局,以期全面提升党校综合竞争力和核心竞争力。

十、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据我校2021年度财政资金绩效自评结果，本校制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。

1、 强化本单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行，

2、 加强内部监督管理，有效的克服制度较多但内控的有效性不明显的弊端，有待加强。

3、 按照上级要求及时在市政府网站上按规定内容，真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。

十一、其他需要说明的问题

为了应对上述挑战，首先应从会计科目上作出调整，这需要财政部门对经济科目进一步细化，财务软件的运营商对软件做出改良，同时也需要项目经手人能够在取得相应的票据时注明项目名称，方便财务人员进行账务处理。

要将非单位职能化的义务和责任一并纳入绩效评价，这样才能真实反映预算收入与实际之间的矛盾。

财政资金有时拨付较晚，例如年底。而相关资金尚未来得及使用，导致账目上资金有所结余。因此在评价“预算完成率”这项指标时会导致评分基准不够合理。因为，某些项目是在年底才启动，而这项项目通常需要跨年才能够完成，故把这些项目纳入考核范围内欠缺合理性。建议在对财政资金拨付时应尽量早，这样使评价工作也更合理、顺利。

附件：1.吉首市己略学校关于开展2021年度部门整体支出绩效自评工作的通知

2.市级预算部门整体支出绩效评价基础数据表

3.市级预算部门整体支出绩效自评表

4.市级预算部门项目支出绩效自评表