关于吉首市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

关于吉首市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

--2013年12月25日在吉首市第九届人民代表大会第二次会议上

州财政局副调研员、市财政局局长  李嘉琳

各位代表：

受市人民政府委托，现在，我向大会报告2013年财政预算执行情况，提出2014年财政预算（草案），请予审查。

一、2013年财政预算执行情况

2013年，是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，也是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财税部门以科学发展观为指导，紧紧围绕“科学跨越、富民强市”的发展目标，积极组织收入，严格控制支出，加强财源建设，深化财政改革，严肃财经纪律，强化财政监管。按照市九届人大一次会议确定的2013年预算收支目标和财政工作任务开展各项工作，取得较好成绩。

（一）收入预算执行情况

2013年全市预计完成财税总收入76390万元（其中公共财政收入50184万元，上划中央收入19544万元，上划省级收入6662万元），同比增加5152万元，增长7.23%，完成全年预算数。

1月至11月，全市累计完成财税总收入68091万元，为调整预算数76390万元的89.14%，同比增加10921万元，增长19.10%。其中，公共财政预算收入累计完成45918万元，为预算数的91.05%，同比增加9553万元，增长26.27%。

1月至11月，全市实现上级补助收入95112万元。全市累计完成上划中央级税收15819万元，为预算数的80.94%，同比增加88万元，增长0.56%。全市累计完成上划省级税收6354万元，为预算数的95.37%，同比增加1280万元，增长25.23%。

税收收入分项完成情况为：1月至11月，全市累计完成：

增值税1925万元，为预算数的77.59%；

营改增357万元；

营业税11806万元，为预算数的101.16%；

企业所得税2928万元，为预算数的91.61%；

个人所得税774万元，为预算数的64.50%；

资源税215万元，为预算数的114.97%；

城市维护建设税3402万元，为预算数的94.40%；

房产税585万元，为预算数的97.50%；

印花税407万元，为预算数的203.50%；

城镇土地使用税263万元，为预算数的84.84%；

土地增值税2061万元，为预算数的89.22%；

车船税164万元，为预算数的96.47%；

耕地占用税3327万元，为预算数的83.18%；

契税2795万元，为预算数的99.82%；

非税收入完成14909万元，为预算数的85.41%。

各征收部门收入任务完成情况为：1月至11月，国税部门完成18562万元，为任务数25320万元的73.31%，同比减少991万元，下降5.07%；地税部门完成36092万元，为任务数39170万元的92.14%，同比增加8334万元，增长30.02%；财政部门完成13437万元，为任务数15450万元的86.97%，同比增加3578万元，增长36.29%。

（二）支出预算执行情况

2013年，预计全市完成财政总支出208600万元，比上年增加34776万元，增长20%。

1月至11月，全市累计完成公共财政预算支出169591万元，为预算数的86.75%，同比增加47188万元，增长38.55%。分项情况为：

一般公共服务支出17193万元，为预算数的99.46%，同比增长10.50%；

国防支出588万元，为预算数的28.72%，同比增长48.11%；

公共安全支出8155万元，为预算数的85.36%，同比增长6.06%；

教育支出23634万元，为预算数的84.53%，同比增长11.9%；

科学技术支出660万元，为预算数的87.53%，同比增长104.97%；

文化体育与传媒支出1203万元，为预算数的70.35%，同比减支6.31%；

社会保障和就业支出19224万元，为预算数的89.38%，同比增长9.76%；

医疗卫生支出15931万元，为预算数的108.70%，同比增长42.64%；

节能环保支出7313万元，为预算数的107.85%，同比增长64.08%；

城乡社区事务支出22462万元，为预算数的84.91%，同比增长54.19%；

农林水事务支出16745万元，为预算数的99.65%，同比增长5.60%；

交通运输支出2022万元，为预算数的100.25%，同比增长48.24%；

资源勘探电力信息等事务支出3539万元，为预算数的114.12%，同比增长185.17%；

商业服务等事务支出1965万元，为预算数的84.08%，同比增长34.04%；

国土资源气象等事务支出889万元，为预算数的29.79%，同比减支16.05%；

住房保障支出21430万元，为预算数的100.02%，同比增长905.63%；

粮油物资储备事务支出636万元，为预算数的78.33%，同比增长16.06%；

国债还本付息支出473万元，为预算数的100%，同比增长55.59%；

其他支出5529万元，为预算数的32.85%，同比增长27.02%。

（三）基金收支完成情况

1-11月，全市基金预算收入完成6300万元，完成年度预算的50.04%。

1-11月，全市基金预算支出完成5188万元，完成年度预算的87.32%。

二、2013年财政工作主要情况

    （一）加强财源建设，服务科学发展。在市委的正确领导下，财税部门通过采取有效措施，加强税费收入征管，保持了财政总收入的稳定增长。一是开展对税源的摸底，掌握税源的变化，加强税收预测和分析，正确利用税收分析促征管；加强重点税源的有效监控，进一步提高税源的集中度。二是建立社会综合治税联动机制，各职能部门要求建立相应的电子系统，加强各职能部门协税护税力度。三是加强税收征管基础工作，运用纳税辅导、纳税评估等手段，细化管理措施。四是加大房地产行业税收整治，对房地产行业税收进行查补征收。五是积极发展总部（楼宇）经济。充分利用我市的政策优势、平台优势、区位优势和生态优势，进一步争取政策、创新政策、补充政策，加快武陵财富中心建设步伐，加大招引大型企业入驻的力度。

    （二）坚持统筹发展，着力民生民心。1-11月，全市用于保障和改善民生的支出达98167万元，包括农林水事物、教育、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生、住房保障六类支出，占支出总额的57.88%。

突出扶持“三农”：围绕市委以“整地聚农、强镇活农、开城纳农”为主要内容的“三农计划”，加大对三农的投入。1-11月，全市农林水事务支出完成16745万元。一是支持农业产业化建设，筹集资金4955万元，大力发展吉首市现代农业，申报吉首市现代农业发展（椪柑）项目,支持柑桔营销和生态建设。整合各级各类资金2400万元，用于茶叶种植和椪柑品低改工作，推动特色农业产业加速发展；安排资金1576万元用于支持矮寨岩科中低产田改造、湘西华方制药青蒿收购等农业综合开发项目建设。二是加快支持农田水利基础设施建设。筹集资金3560万元，重点支持重大水利项目、病险水库治理、农村安全饮水工程等农田水利基础设施建设。今年我市正式被列入第五批中央财政小型农田水利重点县，将得到上级财政关于小型农田水利设施建设专项资金1200万元。三是积极落实强农惠农政策。全市共发放粮食直补、农资综合补贴、农作物、畜牧良种补贴、农机购置补贴等资金1192万元。支持提高农业科技服务水平、促进农民就业和提高农民专业合作组织服务水平。争取到了2013年度农民专业合作组织创新试点项目，中央财政将连续支持三年，每年资金60-80万元。四是深化农村综合改革。继续推进村级组织活动场所建设，完善村级运转经费保障机制；积极开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，投入奖补资金1244万元，带动农民筹资筹劳，巩固和发展农业农村大好形势。五是增强农业防灾减灾能力。筹集防汛抗旱资金226万元，农业、林业、畜牧业灾害防控资金190万元。开展了水稻、玉米、油菜等农业险种保险工作，签单保费430万元。

优先发展教育：1-11月，全市教育支出完成23634万元。一是困难学生资助政策覆盖所有教育阶段。筹集农村义务教育保障新机制资金1588万元，学前教育资金571万元，发放各项助学资金847万元，惠及学生9078人次。同时，拨付资金385万元，继续实施高中阶段免学费政策。筹集农村义务教育营养餐改善计划资金468.5万元，惠及学生8324人。二是加强职业教育基础能力建设，城市教育附加的30%用于中等职业教育，加大对农村老师培训的支持力度，提高农村义务教育质量。三是加快改善薄弱学校条件。实施农村中小学校舍安全工程，统筹推进义务教育合格学校建设和农村初中校舍安全工程，拨付资金1930万元用于支持四中、九小、双塘中学等学校的基础设施建设。

加快健全社保体系：一是认真贯彻落实再就业政策，拨付各项再就业资金2692万元，将县级配套列入年初预算，积极争取上级补助资金弥补县本级财力的不足。二是进一步完善社会保障体系。筹集发放各类养老金17517万元，实现了养老保险全覆盖；按照提标扩面的要求，筹集发放城市低保资金3787万元，筹集发放农村低保资金1589万元，使13572名城市低保对象、17613名农村低保对象按时领到了低保金。三是加大保障性住房投入。落实税费优惠，支持融资平台建设，筹集资金22942万元，支持廉租房等保障性住房建设；筹措农村危房改造资金920万元，帮助困难群众改善住房条件。四是积极筹集救灾资金427万元，全力推动灾后恢复，保障群众生活。

大力支持“医改”：1-11月，全市医疗卫生支出完成15931万元。一是新农合共完成参合168826人,参合率达99.98%，共补偿41389人次，累计补偿金额4781万元。居民医保全市共完成参保83665人,参保率达99.9%，共补偿6901人次，累计补偿金额1961万元，保障了参保农民和居民就医的需要。二是拨付基本医疗保险金3826万元、生育保险金227万元、其他医疗保险481万元；拨付城乡医疗救助资金510万元，救助24508人次。三是安排基层医疗卫生机构经费989万元，支持基层医疗卫生机构改革工作及疾病预防控制体系、突发公共卫生事件救助体系的建设。

    （三）加大重点支出，保障经济发展。一是支持文化旅游带动战略，积极发展壮大文化旅游支柱产业。拨付资金6211万元，支持乾州古城、矮寨德夯风景区和矮寨大桥观光电梯建设。二是大力促进产业升级，壮大骨干企业。拨付资金4351.5万元，支持锰锌矿业整合、中小企业发展，加快培育优势产业集群；支持重点企业自主创新和技术研发，支持农村环境综合整治和改善森林生态环境。三是加快基础设施建设。拨付资金4715万元，支持农村公路等交通项目建设。拨付资金2040万元，支持城镇垃圾、污水处理及污水管网等城镇基础设施建设。四是支持外经贸工作方式创新，提升外贸招商引资实效。拨付资金219万元，支持外贸企业发展和我市招商引资工作。

（四）推进改革创新，强化监督管理。坚持科学化、精细化的理念，推进依法理财，规范财政运行，提高了财政工作绩效。一是强化预算执行管理。进一步细化部门预算，全面推行部门预算，严格预算，严控追加，集中财力保障了重点支出需要；二是深化国库集中支付改革和公务卡结算改革，进一步规范了支出管理；三是严格财政监管。开展了2013年会计基础工作监督检查，实施了国有土地使用权出让收入与使用管理专项检查，进一步加强行政事业单位财务收支检查，今年共检查单位32个，查处违规金额达194.24万元，确保财政资金规范、合理使用；四是拓宽了政府采购范围，规范了政府采购行为。1-11月，我市实现政府采购合同金额11651万元，比预算价13411万元节约支出1760万元，节约率为13.12%；五是进一步加强和规范财政投资评审工作。1-11月，评审项目205个，送审金额69611.5万元，审减金额13414万元，审减率达19.27%，其中：预算评审项目126个，送审金额64525.6万元，审减金额12825.7万元；结算评审项目79个，送审金额5085.9万元，审减金额588.6万元。

各位代表，总的来看，我市财政运行良好，主要得益于市委的正确领导和人大、政协的监督与支持，更凝结了全市人民的辛勤汗水和智慧。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到我市财政运行中存在的一些矛盾和问题：一是经济规模小，缺少支柱财源，财政增收压力大；二是“三农”、社保、教育、城市基础建设等各项惠及民生的投入大幅增加；三是城市建设管理还本付息支出增加，财政平衡和防范风险压力大；四是财政改革仍需进一步深化，财政支出仍需进一步优化。对于这些问题，我们将高度重视，认真研究并逐步加以解决。

三、2014财政预算草案

2014年，我市财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大精神，认真落实市委的决策部署，深化部门预算改革,逐步推行全口径预算管理，厉行节约，强化预算约束,优化支出结构，提升预算管理绩效，促进预算公开透明。紧紧围绕实施城市品牌战略，大力推进“三农计划”，坚持依法理财、统筹兼顾，与本级财力状况相适应，切实保证国家方针政策的落实和重点支出的需要，着力保障和改善民生，为我市各项社会事业的发展提供有力支撑。

根据上述指导思想和积极平衡理念，提出2014年财政预算安排草案：

（一）公共财政预算安排（草案）

2014年，全市财税总收入预算为77582万元，较上年预算数增加9544万元，增长14.03%。全市公共财政预算收入为50666万元，加预计上级补助收入36000万元，合计当年本级财政总收入86666万元。当年安排本级支出86666万元，同比增长26.93%，当年收支平衡。

公共财政预算收入主要项目安排情况为：税收收入35966万元，非税收入14700万元。

公共财政预算支出主要项目安排情况为：一般公共服务支出12395万元，国防支出1157万元，公共安全支出6328万元，教育支出18260万元，科学技术支出304万元，文化体育与传媒支出1321万元，社会保障和就业支出8645万元，医疗卫生支出6363万元，节能环保支出424万元，城乡社区事务支出9956万元，农林水事务支出4957万元，交通运输支出1298万元，资源勘探电力信息等事务支出769万元，商业服务等事务支出816万元，金融支出30万元，国土资源气象等事务支出584万元，住房保障支出1000万元，粮油物质储备事务支出550万元，转移性支出（上解支出）2500万元，预备费支出1000万元，国债还本付息支出280万元，其他支出7729万元。

（二）基金预算安排（草案）

2014年，基金收入预算为16514万元，其中：新型墙体材料专项基金收入42万元，育林基金收入26万元，地方水利建设基金收入81万元，残疾人就业保障金收入103万元，政府住房基金收入212万元，城市公共事业附加收入120万元，国有土地使用权出让收入13800万元，农业土地开发金收入282万元，城市基础设施配套费收入1618万元，其他政府性基金收入230万元。  

2014年，基金支出预算为16514万元，其中：社会保障和就业支出103万元，城乡社区事务支出15820万元，农林水事务支出107万元，资源勘探电力信息等事务支出42万元，住房保障支出212万元，其他支出230万元。

四、2014年财政工作措施

    （一）不断提高财政保障能力。深入研究上级政策的目标取向、实施重点和分配办法，通过争取政策覆盖、解决特殊困难、纳入创新试点等方式，尽可能多地争取上级政策倾斜和资金补助。积极落实促进产业、企业发展的结构性减税政策，在此基础上严格收入征管，优化收入结构，提高收入质量。

    （二）统筹安排各项重点支出。综合考虑资金需求和财力可能，统筹存量和增量，严控一般性支出，严格落实厉行节约工作要求，尽力保障重点支出。对于一些资金需求巨大、年初预算难以足额考虑的事项，将在年中根据上级支持情况再行筹措安排，优先保障教育、三农、保障性住房、医改、社保等重大政策、重点项目和重要工作的资金需要。

    （三）加快财政改革创新步伐。健全市直部门正常运行经费保障机制，保障全市基本运转和履行职能职责的必要开支。稳步推进预算公开，启动部门预决算和三公经费的公开工作。高度重视财政金融风险问题，研究建立政府性债务管理机制，积极构建管理规范、运行高效的政府举债融资机制，优先化解教育、医疗等公益性政府债务。

    （四）完善财政监督监管机制。完善财政投资评审和绩效评价机制，扩大财政资金项目评审评价范围，切实提高财政资金安全性和有效性。不断加大对专项资金特别是民生资金、涉农资金的检查力度，注重跟踪问效，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。进一步完善行政事业单位资产管理制度，完善行政事业单位国有资产信息化管理系统，规范财政供给单位的资产配置与管理。
　　各位代表，新的一年，站在新的起点，财税部门将在市委的坚强领导下，深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，自觉接受人大监督，虚心听取政协的建议和意见，解放思想，奋发图强，扎实工作，圆满完成2014年财政预算任务，为全面建成小康社会作出新的积极贡献。