2020年市执法局部门整体支出绩效评价报告

部门整体支出绩效评价报告

评价小组

组长：陈顺文

成员：程珍香、李冬梅、李学葵、赖曼、张涵

目录

1.引言

1.1部门职责概述

1.2部门支出描述

1.3部门项目实施情况

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

2.2绩效评价实施过程

2.3绩效评价的局限性

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入（各指标得分情况和绩效分析）

3.2过程（各指标得分情况和绩效分析）

3.3产出（各指标得分情况和绩效分析）

3.4效果（各指标得分情况和绩效分析）

4.需要说明事项

5.绩效评价结论

5.1绩效评价得分

5.2存在绩效问题

6.经验教训与建议

6.1经验教训

6.2建议

1.引言

1.1部门职责概述

（一）行使城市市容环境卫生管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权，强制拆除不符合城市容貌标准、环境卫生标准的违法建筑物或设施。

（二）行使城市园林绿化管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。

（三）行使城市市政管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。

（四）行使风景名胜区管理方面法律、法规规定的全部行政处罚权。

（五）行使城市规划管理方面法律、法规、规章规定的部分行政处罚权。

（六）行使城市环境保护管理方面法律、法规、规章规定的部分行政处罚权。

（七）行使城市公安交通管理方面法律、法规、规章规定的对乱停乱放车辆、当路摆摊设点、堆物作业等侵占城市道路行为的行政处罚权。行使风景名胜区管理方面法律、法规规定的全部行政处罚权。

（八）行使工商行政管理方面法律、法规、规章规定的对场外、店外经营的无照商贩，以及虽然有照，但不按执照规定场地而进行店外经营的行为的行政处罚权；行使对违反户外广告设置规定行为的行政处罚权，行使对破损或者残缺等影响市容的广告行为的行政处罚权。

 (九)行使城市建筑垃圾处置、临时占用、挖掘城市道路、临时占用街道两侧和公共场所、大型户外广告设置的行政许可权。

（十）贯彻执行国务院、省、州、市人民政府关于开展城市管理相对集中行政处罚权工作的有关规定，依据国家有关法律、法规和规章，研究拟定我市城市管理行政执法方面的规范性文件，按程序报批后组织实施。

（十一）负责全市城市管理行政执法工作的组织、指挥、协调等有关工作；负责本局城市管理行政执法人员业务培训、业务考核和评比工作。

（十二）履行省、州、市人民政府依法规定的其他职责。

单位内设机构及职责：①办公室 负责局机关日常运转工作，负责工作计划、总结、报告、请示及相关公函的拟定、整理；负责党务党建工作；负责文件资料的收发、整理、归档等工作；负责人大、政协议案提案办理工作；负责本局的宣传报道工作；承办综合性会议会务、重要接待和重要活动安排；负责车辆的调度和维护管理；负责机关内务、后勤工作和社会治安综合治理工作；协调殡葬执法工作。②政策法规股负责有关城市管理行政执法规范性文件和规章制度的调研、起草工作；承担行政复议、行政应诉方面的工作；负责对执法大队报批的一般程序行政处罚案件或强制执行案件的立案、审批、处理决定进行审核审查；负责对群众的举报、申诉的相关问题进行核查、回复工作；负责组织行政执法工作开展情况及重大执法活动的宣传工作和各类简报的编发工作，及时公布、发布相关信息内容；负责执法人员法律法规培训工作。③综合业务股(行政审批服务股) 负责户外广告设置专项规划的实施，办理户外广告设置的审批手续，依法查处违章设置广告行为；负责办理城区临时占用、挖掘城市道路及围墙作业的审批手续，依法查处违章占用、挖掘城市道路行为；负责城市建筑垃圾处置的核准工作；负责市政公用设施运行及园林绿化相关行政审批工作；承担行政审批制度改革有关工作，负责与本单位行政审批管理和服务事项始终时候监管职能股室的协调督办，做好行政审批服务事项“三集中”工作。④政工人事股负责局机关和所属管理单位机构编制、干部人事、劳保工资等工作；按时保质完成各种劳动、认识、组织等方面的报表及工作人员工资调整的审批呈报；负责局属执法队伍的教育培训工作；负责妇女工作和计划生育工作；负责传达有关文件精神。⑤财务审计股负责做好预算会计工作，及时准确报送财务报表，负责财务预决算的编制、审核、编制经费总预决算；负责做好记账凭证的编制，账簿登记及票据的保管工作；按月编制经费用款计划，反应经费预算执行情况；负责日常款项的划拨和零星费用的报销工作，保证各项资金的安全使用；做好财务档案的归档、整理、保存工作。⑥执法监督室负责对行政执法工作情况进行监督、检查、业务知道和业务考核；负责对城市管理行政执法工作目标完成情况的检查，以及日常考核；负责城市管理行政执法队伍依法行政、文明执法、遵纪守法、队容风纪情况的督查；负责完成《督查通报》编报工作；负责对上级交办有关城市管理事项的督办。

组织推进依法行政工作，承担推行“四清单一目录”制度落实有关工作；负责行政审批制度改革有关事项和市政务服务中心窗口设置及“事进、人进、权进”工作。

1.2部门支出描述

部门支出预算主要用于行政运行、事业运行、信息化建设、行政单位离退休、事业单位离退休、离退休人员管理机构、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、退役士兵安置、行政单位医疗、事业单位医疗、机关服务（城乡社区管理事务）、城管执法、其他城乡社区公共设施支出、城乡社区环境卫生、住房公积金。2020年度部门整体支出共计51576261.76元。其中：行政运行：3597089.00元，事业运行992300.00元，信息化建设20000.00元，行政单位离退休2160.00元，事业单位离退休8170.00元，离退休人员管理机构8000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2321844.08元，机关事业单位职业年金缴费支出148819.96元，退役士兵安置639227.73元，行政单位医疗1152120.31元，固体废弃物与化学品200000.00元，城管执法35372701.46元，其他城乡社区公共设施支出3213493.58元，城市建设支出777400.00元，住房公积金1705456.00元，其他支出1417479.64元。

1.3部门项目实施情况

2020年本局年初结转和结余4409968.09元（基本支出结转4409968.09元，项目支出结转和结余0.00元）；2020年决算财政拨款收入51624841.47元,其他收入559604.00元。基本支出和项目支出51576261.76元，其中：工资福利支出32657708.09元、商品和服务支出10435218.87元、对个人和家庭的补助支出7363677.80元、其他资本性支出1119657.00元。年末支出结转和结余5018151.80元（基本支出结转5018151.80元，项目支出结转和结余0.00元）。

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众变得更有效益和效率。

2.2绩效评价实施过程

根据《吉首市财政局关于开展2020年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》（吉财绩〔2021〕66号）等相关文件要求，吉首市执法局制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2020年6月15日召开了现场评价工作安排部署会，于6月20日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

 （一）核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实。

 （二）查阅资料。查阅2020年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（三）实地查看。现场查看实物资产等。

（四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

（五）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

（六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。

（七）形成绩效评价报告。

2.3绩效评价的局限性

（1）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流于形式。

（2）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入（各指标得分情况和绩效分析）

3.1.1.在职人员控制率

根据关于吉首市城市管理行政执法局机构编制情况的说明，设定吉首市城市管理和综合执法局、吉首市德夯风景名胜区综合行政执法大队、吉首市乾州城市管理和综合执法大队、吉首市峒河城市管理和综合执法大队、吉首市城市管理行政处罚中心、吉首市建筑垃圾管理办公室、吉首市镇溪城市管理和综合执法大队、人员编制共计266名，实有在编在册人员239名。

详细清单如下：

相关文件列表如下

吉首市德夯风景名胜区综合行政执法大队、吉首市乾州城市管理和综合执法大队、吉首市峒河城市管理和综合执法大队、吉首市城市管理行政处罚中心、吉首市建筑垃圾管理办公室、吉首市镇溪城市管理和综合执法大队、、吉首市双塘城市管理和综合执法大队、吉首市石家冲城市管理和综合执法大队为吉首市城市管理和综合执法局下属机构。吉首市城市管理和综合执法局、吉首市德夯风景名胜区综合行政执法大队、吉首市乾州城市管理和综合执法大队、吉首市峒河城市管理和综合执法大队、吉首市城市管理行政处罚中心、吉首市建筑垃圾管理办公室、吉首市镇溪城市管理和综合执法大队、吉首市双塘城市管理和综合执法大队、吉首市石家冲城市管理和综合执法大队人员编制共计266名，实有在编在册人员239名，在人员编制控制上未有超编现象，在职人员控制率为89.85%，因此综合来说，吉首市城市管理和综合执法局在人员控制方面效果成效较好。根据在职人员控制率评价标准：以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计5分，故本次在职人员控制率计5分。

3.1.2.“三公经费”变动率

2019年“三公经费”预算共计203.4万元，其中公务接待费38.4万元，公务用车购置运行费165万元，因公出国费0万元。

2020年“三公经费”预算共计183.06万元，其中公务接待费34.56万元，公务用车购置运行费148.50万元，因公出国费0万元。

“三公经费”变动率=【（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数】×100%=（183.06-203.4）/203.4×100%=-10%

根据“三公经费”评价标准：“三公经费”变动率≤0，计8分，故本次“三公经费”变动率计8分。

综上可见，自《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施以来，吉首市城市管理和综合执法局在“三公经费”开支计划上严格遵守该条例的要求，切实的降低了“三公”的开支需求。

3.2过程

3.2.1.预算完成率

根据2020年度决算报表、吉首市财政局吉财【2020】7号文件《关于下达2020年市直部门预算批复的通知》，上年度结转预算结转2,411,219.68元，本年度年初预算共64,047,039.00元。吉首市城市管理和综合执法局在本年度的追加预算 0元，本年度结余3,837,279.03元。因此，预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算）*100%=94.23%。

根据预算完成率评价标准：100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。故本次预算完成率计4分。

3.2.2.预算控制率

预算控制率=（本年追加预算/年初*100%=  0 %，

根据预算控制率评价标准：预算控制率0-10%，计5分；11%-30%（含），计4分；31-60%（含），计3分；61-100%（含），计2分；大于100%不得分。故本次预算控制率计5分。

3.2.3.新建楼堂馆所面积控制率

2020年度，吉首市城市管理和综合执法局无完工的新建楼堂馆所。故本次新建楼堂馆所面积控制率计满分(即:5分)

3.2.4.新建楼堂管所投资概算控制率

2020年度，吉首市城市管理和综合执法局无完工的新建楼堂馆所。故本次新建楼堂管所投资概算控制率计满分(即:5分)

3.2.5.公用经费控制率

    经过查看账目以及凭证，本年度核实的实际公用经费为6,540,471.09元（决算报表公用经费支出数为10,577,475.87元，其中4,037,004.78元为其他单位或项目过路资金，故实际公用经费支出数为6,540,471.09元）。

2020年度公用经费支出预算安排数为10,035,200元，而实际支出数为6,540,471.09元，故公用经费控制率=（实际支出公用经费/预算安排总额）*100%=65.18%。

根据公用经费控制率评价标准：100%以下（含）计满分，每超出1%扣2分，扣完为止。故本次公用经费控制率计8分。

3.2.6.“三公经费”控制率

经过查看账目以及凭证，2020年度核实的实际三公经费为1,483,244.98元。其中公务用车运行维护费1,483,244.98元，公务接待费0.00元，因公出国（境）费用0.00元。2020年度预算控制数为1,830,600.00元，其中公务用车运行维护费1,485,000.00元，公务接待费345,600.00元，因公出国（境）费0元。

详细见下表：

从表中数据可见，2020年度公车维护与公务接待费未超过年度公共预算控制数，而公车维护费相对于公务接待费控制较好，节约率大于公务接待费。可见，在“八项规定”和“厉行节约条约”的作用下，“三公经费”已能做到可控、有余的成果。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=（1,483,244.98/1,830,600.00）=81.03 %

根据“三公经费”控制率评价标准：100%以下（含）计满分8分，每超出1%扣1分，扣完为止。故本次“三公经费”控制率计8分。

3.2.7.政府采购执行率

经过查看账目以及凭证，本年度核实的政府采购金额为403,029.00元。2020年度预算数403,029.00元，执行率为100%，而且政府采购地点也符合政府采购中心的要求。

根据政府采购执行率评价标准：100%以下（含）计满分6分，每超出（降低）5%扣2分，扣完为止。故本次政府采购执行率计6分。

3.2.8.管理制度健全性

吉首市城市管理和综合执法局制定了多项部门管理制度，包括：吉首市执法局会计核算制度、吉首市执法局内部财务管理制度、吉首市执法局厉行节约制度、财务股岗位职责、固定资产管理规定、财务管理制度、吉首市执法局财务管理暂行规定、关于进一步加强财务管理的通知等相关管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，且相关管理制度得到有效执行。一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明。同时保障部门工作透明，有效率。

根据管理制度健全性评价标准：有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，2分。相关管理制度健全且相关制度得到有效执行，2分。故管理制度健全性计8分。

3.2.9.资金使用合规性

2020年度预算资金支出符合国家财经法规等相关规定，统一由州国库集中支付核算局进行核算、制凭、编报。资金的拨付有相关负责人签名和领导的审批手续。支出按照预算批复的用途使用，未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出的情况存在。

根据资金使用合规性评价标准：①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况没出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。吉首市城市管理行政执法局支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。故管理制度健全性计6分。

3.2.10.预决算信息公开性

2020度吉首市城市管理行政执法局在市政府网站上按规定内容公开预决算信息、按规定时限公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、基础数据信息和会计信息资料完整、基础数据信息和汇集信息资料准确。故本次预决算信息公开信计5分。

3.3产出

3.3.1.重点工作实际完成率 

根据绩效办2020年对各部门五个文明建设绩效考核定等结果。

绩效办对吉首市城市管理行政执法局的考核结果为二等单位，根据评价标准，该项得7.89分。

3.4效果

3.4.1.经济效益

2020度吉首市城市管理行政执法局按照市委市政府工作部署，由吉首市城市管理和综合执法局牵头组织全市相关职能部门开展了出店经营马路市场整治、治理景区建筑、停车秩序整治、扬尘污染、油烟治理、河道周边治理等专项活动，共处罚违法停车18171余辆，共查处各类违章经营行为2300余起。以城区北口、南口、东口，建新路溶江大桥至州医院与209复线结合部沿线、武陵山天桥、团结路天桥至双拥路吉首商业城商圈三片区为核心，进一步加大出店、占道及马路市场治理力度，先后取缔仁和路马路市场和光明桥马路市场。共办理各类审批3397余件。指导户外（门头）广告设置1310余起；规范占用（挖掘）城市道路行为1475起。临时挖掘行政许可32项，拆除各类横幅、墙体广告（标识）、破损店招等违法广告580余块。有效提升了市容交通环境秩序，规范了城市管理工作为经济发展打造出一个优良的城市平台。对经济发展起到了直接或间接影响。故本次经济效益计3分。

3.4.2.社会效益

一是护航高考。通过开展“净化校园周边环境秩序整治”行动，在高考期间，提前介入考点周边市容管理，维护了考点周边良好的市容秩序。二是搞好大型活动保障。整合人员力量对各级领导调研视察、苗族“四月八”活动、“高山梨花节”、“鼓文化节”、吉首·矮寨大桥国际马拉松赛事等大型活动期间市容秩序维护 30余次，保障现场秩序井然。三是根据市人民政府的工作部署，全力推动“五进小区”、校园周边整治、“二元摊位”。积极联动连同街道、社区、等职能部门形成合力，目前已整改世纪山水小区、古城社区、锦绣湘江小区、湘泉城市花园小区、财信商贸中心小区、雅溪农贸市场、对光明桥下、向阳社区东环路至吉首市老干部修养所路段的消防车通道、新起点消防通道等区域，解决了社区群众身边的烦心事。年内多次组织开展校园周边环境秩序专项整治行动，通过严查、重罚校园周边的流动摊贩，严管严控乱停乱放车辆、出店经营、在校园周边散发小广告等违章行为，努力为师生创造一个安全、整洁、舒适的环境。开学季重启“护航”键，推动学校复学；上下学建立护学岗，定点值守为学生护航；部门联动，及时解决学校反映的城市管理诉求，逐步规范校园周边环境秩序。联合社区和相关部门在各市场逐步推广开放部分自产自销摊位，实现对市场周边秩序管理和服务的双赢；坚持疏堵结合治理，合理规划，规范管理，开放吉首财信步行街、雅溪老爹广场、乾州诚信广场三处特色消费“夜经济”商圈，开设盛堂、吉首步步高商城、老爹广场和诚信华府四处“绿色”商业促销场地，设置乾州农贸市场、红旗门市场两处季节性瓜果临时销售点，以服务手段解决管理难题，对社会发展起到了直接或间接影响。故本次社会效益计3分。

3.4.3.行政效能

2020年度吉首市城市管理行政执法局进一步加强党史教育和宗旨教育，引导干部树立正确的世界观、人生观、价值观，提升自身整体队伍素质；聚焦“四风”改作风，全面整顿党员干部存在的作风浮漂、工作推诿、方式粗暴等问题，进一步提升工作效率，切实改变工作作风；以“清廉”为工作目标，狠抓反腐倡廉教育，增强干部廉洁从政意识，实现廉政风险防控制度化、规范化、常态化；严格依法执政，加强法制教育，提高队伍执法水平，增加市民满意度；严格资金预算，严格落实大中项目资金年度计划编制工作。促进了部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好。故本次行政效能计6分。

3.4.4.社会公众或服务对象满意度

截止2020年7月1日，我们针对服务对象、社会群众、部门内部员工分别发放调查问卷共计30份，收回问卷30份，其中有效问卷为30份。经过分数统计，该项指标的分数总计为91.23。社会对吉首市城市管理和综合执法局的工作以及服务认可度较好。

根据社会公众或服务对象满意度评价标准：90%（含）以上计 6分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计 2分；低于70%计0分。故本次社会公众或服务对象满意度计6分。

4、需要说明事项

       暂无

5、绩效评价结论

5.1绩效评价得分

我单位绩效评价领导小组，根据对我单位部门整体支出的核查，比对部门整体支出绩效评价指标表分析打分，我单位部门整体支出评价分值为98.89分，绩效评价等级为优。