吉首市太平镇人民政府 整体支出绩效评价报告

吉首市太平镇人民政府

整体支出绩效评价报告

  为加强吉首市太平镇人民政府（以下简称“太平镇政府’’）财政资金管理，强化化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高太平镇政府财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预［2011］ 285号)、《湖南省入关于全面推进预算绩效管理的意见>（湘政发（2012]33号）、财政部《预算绩效管理工作规划( 2012-2015)》（财预[2012]396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《吉首市财政局关于开展201 5年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》（吉财绩[2016] 88号）等文件的要求，太平镇政府于2 01 6年6月至7月，组织力量对太平镇政府的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对太平镇政府201 5年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

    1、基本情况

    1.1职责概述

    吉首市太平镇人民政府属于乡镇级金额拨款行政单位。组织机构代码74063823-6，办公地址：吉首市太平镇。法人代表：张李娟。其主要职责： (1)促进经济发展、增加农民收入。负责执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算；拟定本行政区域内经济和社会发展规划，培育壮大主民产业，推动结构调整，提高农业综合生产能力；(2)强化公共服务、着力改善民生。负责组织开展本行政区域内的农村基础设施建设，完善农村公共服务，完善生活生产生活条件；丰富农民群众文化生活，发展农村体育事业，培养社会主义新型农民；(3)加强社会管理、维护农村稳定。加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全；(4)推进基层民主、促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设、农村基层干部队伍建设、农村党员队伍建设；推进健全基层选举、议事、公开、述职、问责等机制，推进基层协商制度化，建立健全居民、村民监督机制，加强社会组织民主机制建设；做好人大、政协、群团、国防教育、兵役、民兵等工作；推进村务公开、财务公开、引导村民有序参与村级事务管理。内设党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室和社会管理综合治理办公室。下设计生办、民政办二级单位，辖区14个行政村。截止2 01 5年1 2月31日，太平镇政府经市编委核定的编制人数为48人，其中行政编20人，事业编28人。在职人员60人，退休人员7人。

    1.2  支出情况

    2 01 5年度收入总计21744000元，其中财政拨款收入17064500元，其他收入4679500元。

    2 01 5年年终决算部门整体支出21729100元。其中：工资福利支出3549728.72元，商品和服务支出3802688.59元，对个人和家庭的补助6802529.90元，其他资本性支出7574176.00元。具体明细支出如下：

    工资福利支出3549728.72元，其中：基本工资813907.50元，津贴补贴881254.00元，奖金20464.00元，社会保障缴费305845.22元，绩效工资756519.00元，其他工资福利支出771739.00元。商品和服务支出4433904.37元，其中：办公费576232.17元，印刷费272010.76元，水费38795.00元，电费95104.70元，邮电费167572.07元，差旅费194306.83元，维修费246079.00元，会议费75220.00元，培训费35804.00元，公务接待费261593.00元，劳务费315237.40元，工会经费5030.00元，福利费131802.97，公务用车及运行维护费206105.70元，其他交通费用224659.00元，其他商品和服务支出490175.98元。对个人和家庭的补助6802529.90元，其中：退休费24715.94元，抚恤金11055.00元，生活补助费2447137.51元，奖励金661345.00元，生产补贴3055534.06元，住房公积金255557.00元，其他对个人和家庭的补助支出124742.00元。其他资本性支出7574176.00元，其中：办公设备购置15145.00元，专用设备购置50000.00元，土地补偿42654.00元，基础设施建设4940309.00元，其他资本性支出23068.00 00元。

    上年结转和结余14900元。全年总支出21729100元（基本支出7225662.71元，项目支出14503460.57元），其中：工资福利支出3549728.72元，商品和服务支出4433904.37元，对个人和家庭的补助6802529.90元，其他资本性支出7574176.00元。年末结转和结余0元。

    1.3项目实施情况

    2015年度，紧紧围绕市委、市政府的正确领导下，镇党委、政府坚持以“三个代表”重要思想为主题。太平镇政府坚定不移地以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神为指导，牢固树立“以人为本、科学发展”理念，全面落实科学发展观，严格按照市委、市政府年初的工作部署要求，认真把每一项工作抓紧抓好，落实到位，实现经济快速增长和社会事业全面进蠡全面完成年初确定的各项任务。具体

实施情况如下：

    一是全面推进民生工程。全镇持续增加民生投入，保基本、兜底线、建机制，惠民政策得到有效落实，民生状况明显改善。结合精准扶贫工作，我们严格在精准识别、精准帮扶和精准管理上下功夫，脱贫攻坚工作收到了阶段性成效。截至目前，我镇已面向建档立卡贫困户发放小额金融贷款550多万元，举办6期精准扶贫务农创业培训班，为800多贫困人口送去了农村实用性技术，落实易地搬迁工程175户，600人，确定社会保障兜底326人，教育帮扶1100余人，“五个一批”和“十项工程”得到稳步推进，实现了各项惠民政策在我镇所有建档立卡贫困户的全覆盖。五年来共实施安居工程及危房改造900多户，解决农村低保468户，农村五保136户，切实解决了部分弱势群体生活难和住房难的问题。

二是扎实推进社会事业。强化安全生产和综合治理工作。重拳开展交通、治安环境综合整治，以创建“平安乡镇”为突破口，建立了乡、村、组、户四级治安防控网络，全镇共划分39个网格，配备39名网格长和39名中心户长，实现全镇网格化精细管理。人口计生稳步推进。我们坚持计划生育工作“三为主”和“村为主”工作方针，强化各类措施，狠抓任务落实，2013年，深坳村荣登“全国人口基层群众自治示范村”光荣榜。科教文卫协调发展。先后完成太平希望学校球场整建、宿舍楼和厕所新建，排吼小学改扩建；积极推行新农合和新农保，参保率均达到98%以上，有效解决了村民就医、养老难问题；大力发展民间艺术团队，广泛开展群众性文体活动，如太平村苗族鼓舞、九子鞭、女子舞狮子、三句半、东歌对唱、重阳节民俗活动等，极大地丰富了群众的精神文化生活，群众的幸福感逐年提升。

2、绩交概述

2.1绩效评价目的本次自评的目的是通过评价太平镇政府2015年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强太平镇政府支出管理的责任，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益、提高太平镇政府弘扬中华民族优秀文化，不断满足人民群众日益增长的精神文化需求，充分发挥太平镇政府的职能作用。

  2. 2绩效评价实施过程

  根据《吉首市财政局关于开展2015年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》（吉财绩(201 6]88号)等相关文件要求，太平镇政府制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了以石元鹏为组长的绩效评价工作小组，2 01 6年7月1 0曰召开了现场评价工作安排部署会，于7月底完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（１）核实数据。对2015年度部门整体支出数据准确性、真实性进行将2015年度和2014年度部门整体支出情况行比较分析。

将2015年度和2014年度部门整体支出情况进行比较分析。

（２）查阅资料。查阅2015年度预算安排、预算追加、资金管理、经费

走出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务部门员工进行调查。

  (4)归纳汇总。对收集的评价材料结合太平镇政府情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

(6)形成绩效评价自评报告。

2.3绩效评价的局限性  

（1)指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，预算明显不符合实际，但必须这样编制，审核才能通过，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。

  (2)社会信息的不对等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对部门情况不了解，导致调查流于形式。

  (3)在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与验主义，这需要在评价过程中不断完善。

3．整体支出绩效评价分析

3.1投入（预算配置情况）

（1）在职人员控制率（5分）：2015年度参公管理事业编制人数为56人，实际在职人员为48人，离退休人员6人，实际在职人员数占编制数的K 56-48）×100%=85.72%，在职人员控制率为83. 72%，在职人员控制率小于或等于100%的得满分，每超过一个百分点扣o．5分。根据评价标准得5分。

2）“三公经费”变动率情况（8分，：2015年度预算安排“三公经费’’总额1096000元（公务接待费576000元、公务用车运行维护费520000元），2014年度预算安排的“三公经费”总额为1096000元（公务接待费576000元、公务用车运行维护费520000元）。太平镇政府“公经费”变动率= (1096000-1096000)÷156，000. 00*100＝0。评价标准，该项指标得8分。

3．2过程（预算执行及管理情况）

（1）预算完成率（5分）：公共预算财政拨款上年结转和结余0元，年初预算3，348，393. 00元，本年实际追加预算2，454，835. 08元，年末财政拨款结转和结余年末结转：和结余  0  元。  预算完成率＝（0+3, 348, 39 3.00+2, 454, 835. 08=_0)÷(3,348, 39 3.00+2, 454, 835. 08)x100%，根据评分标准，该项指标得5分。

(2)预算控制率（5分）：本年实际追加数为2，45 4，835. 08元，年初预算为3，348，393. 00元，预算控制率=(2，4 54，835. 08÷3，348，393. 00) *100%：7 3.31%，在61-100%间，根据评分标准，该项指标得2分。

(3)新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2 015年无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，该项指标得5分。

(4)新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）：2 01 5年无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，该项指标得5分。

  (5)公用经费控制率（8分）：2015年度实际公用经费支出为1056000元，年初预算安排公用经费为1056000元，公用经费控制率=(1056000/1056000)×100%：100%，等于加o%，根据评分标准，该项指标得8分．

  (6)三公经费，，控制率（8分）：。2 015年度  “三公经费”实际支出数397700元（公务接待费244900元、公务用车运行维护费152800元），  “三公经费”年初预算数为1096000元（公务接待费576000元、公务用车运行维护费520000元）。

“三公经费，，控制率：(397700÷1096000)×100%=36.29%，小于100%，每超出1%扣1分，根据评分标准，该项指标得8分。

(7)政府采购执行率（6分）：2 01 5年度通过公共预算财政拨款实际年初采购金额8，980. 00元，已按政府集中采购相关法律、法规、制度执行，年初预算未单列政府采购金额。根据评分标准，该项指标得6分。

(8)管理制度健全性（8分）：建立各项管理制度，有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，有厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，太平镇政府该项指标得8分。

  (9)资金使用合规性（6分）：2 01 5年支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪月    }等情况，根据评分标准，该项

指标得6分。

  (10)预决算信息公开性(5分）：2015年度预算财政已按要求公开，但太平镇政府基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，该项指标得5分。

  3.3产出及效果

  (1)重点工作完成率（8分）：2 015年，在市委、市人大的坚强领导下、在太平镇政府坚定不移地以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，坚持解放思想，改革开放，以重点调研、重点视察、重点提案、重要会议为抓手，切实履政协职能，为实现我市经济社会科学发展，全面建成小康吉首作出了积极贡献。根据评分标准，该项指标得8分。

：  (2)履职效益（6分）：2 015年，太平镇政府除了按要求对市委、市人大下达的绩效考核指标任务在班子成员中进行分解以外，还把具体的工作任务细划到各个庭室，明确到每一个人，从而形成了“责任在领导、工作在科室、任务在个人”的良好局面。确保今年的各项工作真正落到实处。根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

(3)行政效能（6分）：通过群教活动三个环节的工作，建立健全了一系统管理规章制度，为改进作风，提升服务放能提供了制度保障，在促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本上都取得了良好效果。根据评分标准，该项指标得6分。

(4)社会公众或服务对象满意度（6分）：本次绩效自评，我们向社会公众、服务对象、太平镇政府内部员工发放问卷调查90份（太平镇政府员工30份、服务对象30份，社会公众30份），经统计对太平镇政府的工作现状、深入基层、宣传政策、厉行节约、信息公开等情况满意度=（服务对象满意度*50%+社会公众满意度*40%+部门内部员工满意度×1 0%）＝44.97+37. 2+8. 9=91. 0730分,根据评分标准,大于90%得满分,太平镇政该项指标得6分。

4、需要说明事项

根据评分标准，2015年度预算控制率为7 3. 31%，该项指标得分为2分；三公经费控制率为17 6%，该项指标得分为0分，两项扣分原因为年初编制预算的不可控性造成。

  5、绩效评价结论

  5.1绩效评价得分情况

根据评价指标体系测算，部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分,过程绩效为5 0分，产出及效率绩效为26分，总绩效为89分。评价结果等次为“良。

  5.2存在绩效问题    ，

  (1)因市财政状况，单位年初编制预算不能足额到位，导致部门决算报表中年初预算数与决算数有差异，预算控制率较高和预算完成率较低，影响对象部门评分及评价等次。

  (2)通过向社会公众及服务对象发放调查问卷了解，社会公众及服务对象对太平镇政府委员提高参政议政水平有有待进一步加强。

  6、经验教训与建议

  6.1经验教训

通过对2015年度部门整体支出绩效自评，我们充分认识到推进预算绩效管理的重要意义:全面推进预算绩效管理,是深化行政体制改革的重要举措,是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。部门预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，绩效管理不只是是财政支出方面，而是要从年初预算制定工作抓起，在抓好财政支出工作的同时，要更加注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务承乎的目的。

  6.2建议

(1)建议加强政策学习，提高思想认识。组织部门人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高部门领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。

(2)建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内部门可预见的工作任务，确定部门年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，加强预算执行管理，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，提高预算支出执行效率，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

  (3)建议优化绩效评价指标计分标准，改善评价计分标准的不合理性，让价结果更加公平公正。