吉首市人民政府办公室部门整体支出绩效自评报告

    评价小组

    组长：肖永

    成员：吴明文  丁筱烨   文莉  张李平

目    录

1.引言

1.1部门职责概述

1.2部门支出描述

1.3部门项目实施情况

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

2.2绩效评价实施过程

2.3绩效评价的局限性

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入

3.2过程

3.3产出

3.4效果

4．绩效评价结论

4.1绩效评价得分

4.2存在绩效问题

5．经验教训与建议

5.1经验教训

5.2建议

吉首市人民政府办公室2018年度整体支出绩效评价

1.引言

1.1部门职责概述

  吉首市人民政府办公室共设6个内设机构：秘书室、市人民政府督查室、市人民政府研究室、市人民政府应急管理办公室、市人民政府金融办公室、行政事务管理办公室;加挂吉首市人民政府法制办公室及吉首市港澳外事侨务局牌子;设有二级机构3个：市政府信息中心、市网格化社会服务管理指挥中心、市禁毒委员会办公室。其部门职责主要为：

1、协助市人民政府领导同志审核或组织起草以市人民政府、市人民政府办公室发布的公文；负债组织起草人民政府的文件、工作报告和主要领导同志讲话；负责指导各乡镇人民政府、街道办事处的公文处理工作。

2、研究市人民政府各部门和各乡镇人民政府、街道办事处请示市人民政府的问题，提出审核意见，报市人民政府领导同志审批。

3、负责市人民政府会议的会务工作，协调市人民政府领导同志组织会议决定事项的实施。

4、根据市人民政府领导的指示，对有关问题进行协调，提出处理意见，报市人民政府领导同志决定。

5、督促检查市人民政府各部门和各乡镇人民政府、街道办事处对国务院和省、州、市人民政府的公文、会议决定事项及市领导有关批示的执行落实情况，并跟踪调研，及时向市人民政府领导同志报告。

6、根据市人民政府指示和工作部署，组织对涉及全市经济建设、社会发展和改革开放等全局性工作的重大课题和各项中心工作进行调研，及时反映情况，提出建议。

7、落实《政府信息公开条例》，统筹管理并指导监督全市政府信息公开工作；负责收集、整理、传递政务信息，为市人民政府领导决策和指导工作提供信息服务；负责全市政府系统办公自动化建设的规划及业务指导工作。

8、负责人民群众来信来访工作，管理和领导市人民政府法制办公室和市港澳外事侨务局工作，协调城市管理工作、金融安全创建工作；负责协调、督促市政府工作范围内的人大代表建议、政协委员提案的办理工作。

9、协助市人民政府领导同志组织处理需要由市政府直接处理的重要问题、突发事件和重大事故；负责市人民政府值班工作和是人民政府文电收发、运转工作，及时向市人民政府领导同志报告重要情况。

10、负责市直机关事务的政策制定、组织协调、监督管理工作；指导、监督市直各部门和乡镇人民政府机关后勤工作；负责做好市人民政府机关大楼行政事务、安全保卫和有关接待工作，为市人民政府领导同志服务。

11、承办市人民政府交办的其他事项。

1.2部门支出描述

部门支出主要用于一般公共服务支出、公共安全支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、城乡社区支出、住房保障支出、其他支出。2018年度部门整体支出共计20,856,214.97元（一般公预算拨款支出19,066,630.21元，政府性基金支出元1,789,584.76）。其中：一般公共服务支出15,078,487.88元、公共安全支出1,040,000.00元、社会保障和就业支出1,129,738.85元、医疗卫生与计划生育支出368,080.88元、城乡社区支出（政府性基金）1,789,584.76元、资源勘探信息等支出90,000.00元、商业服务业等支出100,000.00元、住房保障支出444,223.00元、其他支出816,099.60元。政府性基金支出 一般公共预算拨款具体支出明细如下表：

    1.3部门项目实施情况

2018年度本单位年初结转和结余1,867,420.96元（基本支出结转1,867,420.96元，项目支出结转和结余0元）；吉财【2018】8号《吉首市财政局关于下达2018年市直部门预算的批复》对市政府办下达预算总额14,943,486.00元。其中一般公共预算拨款14,943,486.00元。基本支出9,971,486.00元，项目支出4,972,000.00元。2018年度决算一般公共预算财政拨款收入18,532,803.28元，政府性基金收入1,789,584.76元。基本支出和项目支19,066,630.21元，其中：工资福利支出6,804,806.38元，商品和服务支出10,080,129.33元，对个人和家庭的补助2,114,005.50元，其他资本性支出67,689.00元。年末财政拨款结转和结余1,333,594.03元（基本支出结转1,144,107.28元，项目支出结转和结余189,486.75元）。

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众变得更有效益和效率。

2.2绩效评价实施过程

（1）制订绩效评价工作方案；

根据《吉首市财政局关于开展2018年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》吉财绩【2019】70号文件要求，我办召开相关人员专题会议，确定评价内容、评价小组成员、制作问卷调查的对象与范围。

（2）收集绩效评价相关资料；

从预算批复和部门决算采集基础数据，收集与项目有关资料，并经过认真复核，按照财政整体支出绩效评价指标进行评分

（3）对资料进行审查核实；

对资料对的真实性、合法合规及效果实地进行问卷调查，一是对服务对象街道社区、市直各单位、本单位内部职工发放40份，收回调查问卷40份，进行了社会公众的满意度调查，二是召开本单位及系统临时机构相关人员座谈会，进行问卷调查，同时充分听取他们的意见和建议。

（4）综合分析并形成评价结论；

通过审计支出费用，收集资料，问卷调查和多次信息反馈，确认了整体支出绩效指标评分，并对各项指标数据进行认真核准，最终形成整体支出评价结论

（5）撰写与提交评价报告；

根据第（4）工作，形成评价报告。

（6）建立绩效评价档案。

按年度归集整理，装订成册形成会计档案。

2.3绩效评价的局限性

由于部门整体支出绩效评价属于综合性的评价，其涉及管理学、经济学、社会学、财政学等多项领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果并不完整，部门过路资金偏多如临时增加的工作任务挂靠政府办牵头，所按排的资金下达到政府办，造成政府预算追加过大，影响预算控制率。

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入

3.1.1.在职人员控制率

根据市编委颁发的湘西自治州各级事业单位机构编制管理证单位编制使用台账记录，截止2018年度12月吉首市人民政府办公室及二级机构核定编制69人，实有编制人数58人，其中：县处级领导职务7人，县处级非领导职务3人，科级领导职务9人，科级非领导职务2人，科员1人，后勤服务人员3人；吉首市政府信息中心核定编制20人，实有人数18人；吉首市禁放禁毒办核定编制5人，实有人数5人；吉首市网格化管理指挥中心核定编制10人，实有人数10人。另有退伍安置人员1名，临时聘用人员1名。吉首市政府信息中心、吉首市禁放禁毒办和吉首市网格化管理指挥中心为吉首市人民政府办公室下属二级机构。

详细清单如下：

相关文件列表如下

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%=58/69×100%=84.06%

吉首市人民政府办公室及其下属机构编制共69名，实际在编人数58名，在人员编制控制上未有超编现象，在职人员控制率为100%，因此综合来说，吉首市人民政府办公室在人员控制方面效果成效较好。根据在职人员控制率评价标准：以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计5分，故本次在职人员控制率计5分。

3.1.2.“三公经费”变动率

2017年“三公经费”预算共计186.60万元，其中公务接待费81.60万元，公务用车购置运行费105.00万元、因公出国费0万元。

2018年度部门“三公经费”预算共计126.29万元，其中公务接待费92万元，公务用车购置运行费12万元、因公出国费22.29万元。

“三公经费”变动率=【（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数】×100%=（126.2-186.6）/186.6×100%=-32.32%

根据“三公经费”评价标准：“三公经费”变动率≤0，计8分，故本次“三公经费”变动率计8分

综上可见，自《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施以来，吉首市人民政府办公室在“三公经费”开支计划上严格遵守该条例的要求，切实的降低了“三公”的开支需求。

3.2过程

3.2.1.预算完成率（5分）

根据2018年度决算报表、吉首市财政局吉财【2018】8号文件《关于下达2018年市直部门预算批复的通知》，上年度结转预算结转1,867,420.96元，本年度年初预算共14,943,486.00元。本年度部门决算一般公共预算拨款收入18,532,803.28元，吉首市人民政府办公室在本年度的追加预算3589317.28元（注：2018年度决算报表中年度的追加预算数为3589317.283元，其中2246524.36元为吉首市政府办公室过路资金见下表，并未纳入吉首市政府办公室预算，政府办本级追加预算数为1342792.92），本年度结余1,333,594.03元。

因此，预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算）*100%＝[（1,867,420.96+14,943,486.00+1342792.92－1,333,594.03）/(1,867,420.96+14,943,486.00+1342792.92)]*100% =92.65%

根据预算完成率评价标准：100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。故本次预算完成率计2.5分。

3.2.2.预算控制率

预算控制率=（本年追加预算/年初预算）*100%=1426873.7/14756955.00=9.67%，由于本年度年初预算过少，故使得本年度需要的额外资金较高追加预算数较大，因此导致控制率较高。根据预算控制率评价标准：预算控制率0-10%，计5分；11%-30%（含），计4分；31-60%（含），计3分；61-100%（含），计2分；大于100%不得分。故本次预算控制率计5分。

3.2.3.新建楼堂馆所面积控制率

    2018年度，湘西吉首市人民政府办公室无完工的新建楼堂馆所。故本次新建楼堂馆所面积控制率计满分(即:5分)

3.2.4.新建楼堂管所投资概算控制率

2018年度，湘西吉首市人民政府办公室无完工的新建楼堂馆所。故本次新建楼堂管所投资概算控制率计满分(即:5分)

3.2.5.公用经费控制率

    经过查看账目以及凭证，2018年度吉首市人民政府办公室公用经费决算报表数为2,419,845.08元，同时，各费用占比如下图所示：

故本年度核实的实际公用经费为2,419,845.08元。2017年度公用经费支出预算安排数为4,247,600.00元，故公用经费控制率=（实际支出公用经费/预算安排总额）*100%=2,419,845.08/4,247,600.00*100%=56.97%

根据公用经费控制率评价标准：100%以下（含）计满分8分，每超出1%扣2分，扣完为止。故本次公用经费控制率计8分。

3.2.6.“三公经费”控制率

    经过查看账目以及凭证，2018年度核实的实际三公经费为380,340.00元。其中公务用车运行维护费112,969.00 元，公务接待费44,426.00元，因公出国（境）费用222,945.00元。2018年度预算控制数为1262945元，其中公务用车运行维护费120,000.00元，公务接待费920000.00元，因公出国（境）费222945元。

详细见下表：

从表中数据可见，2018年度公车维护与公务接待费未超过年度公共预算控制数，而公务用车运行维护费相对于公务接待费控制较好。因公出国（境）费用超出预算数，因该项目为临时安排任务，未列入年初预算安排。可见，在“八项规定”和“厉行节约条约”的作用下，“三公经费”已能做到可控、有余的成果。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=380,340.00/1262945*100%=30.11%

根据“三公经费”控制率评价标准：100%以下（含）计满分，每超出1%扣2分，扣完为止。故本次“三公经费”控制率计8分。

3.2.7.政府采购执行率

经过查看账目以及凭证，本年度核实的政府采购金额为1,565,689.00元。2018年度预算数1,498,000.00元，执行率为95.68%，而且政府采购地点也符合政府采购中心的要求。

根据政府采购执行率评价标准（6分）：100%以下（含）计满分，每超出（降低）5%扣2分，扣完为止。故本次政府采购执行率计6分。

    3.2.8.管理制度健全性

吉首市人民政府办公室制定了多项部门管理制度，包括：吉首市人民政府办公室财务管理制度、吉首市人民政府办公室会计核算制度、吉首市人民政府办公室经费支出补充规定、吉首市党政机关国内公务接待管理办法，吉首市党政机关差旅费管理办法，吉首市党政机关会议费费管理办法，湖南省省直机关外宾接待经费管理办法、吉首市党政机关培训费费管理办法等相关管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，且相关管理制度得到有效执行。一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明。同时保障部门工作透明，有效率。但是缺少行政事业单位建立建全内控建设制度的规定，从本单位制度来看与现阶段适应性较弱，有待修改。

根据管理制度健全性评价标准（6分）：有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，2分。相关管理制度健全且相关制度得到有效执行，2分。故管理制度健全性计6分。

3.2.9资金使用合规性

吉首市人民政府办公室纳入国库集中支付管理单位，所有使用预算资金向归口股室审报，预算股审批，国库下达。有完整的审批过程和手续。专项资金管理使用由本单位向预算提交支出方案，预算股通知归口股定审核，专项资金使用管理由财政部门把关，截留、挤占、挪用、虚列支出的风险得到有效控制。但是项目的支出无评估论证。

资金使用合规性评价标准（6分）：支出符合国家财经法埁和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；项目的支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。本项得分5分。

3.2.10.预决算信息公开性

2018年度吉首市人民政府办公室在吉首市人民政府网站上按规定内容公开预算信息、决算信息待财政局下达决算批复后公开。按规定内容、时限公开预决算信息，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

评价标准（5分）：按规定内容公开预决算信息，1分；按规定时限公开预决算信息，1分，基础数据信息和会计信息资料真实，1分；基础数据信息和会计信息资料完整，1分；基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。故本次预决算信息公开信计5分。

3.3产出及效果

3.3.1.重点工作实际完成率

根据绩效办2018年度对各部门五个文明建设绩效考核定等结果。

绩效办对吉首市人民政府办公室的考核结果为一等单位，分数为98.22分。(总分1000分）。

    重点工作实际完成率=（绩效办对应部分考核得分/1000）×8=98.22/100×8=7.86分

3.3.2.经济效益

【综述】2018年，在州委、州政府的坚强领导下，吉首市以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，认真贯彻落实市委决策部署，坚持在更深层次更高水平上推进“三个兴市”“四大工程”，突出“优环境、兴产业、提品质、增动能、惠民生”五项重点，加快建设“武陵山片区生态文化旅游中心城”和“美丽小康开放幸福新吉首”。全年实现GDP165.9亿元、财政收入15.1亿元、固定资产投资162.5亿元、社会消费品零售总额107.6亿元，分别同比增长10%、15.8%、13.5%、10.8%；实现城镇居民人均可支配收入30279元，农村居民人均可支配收入10731元，分别同比增长8.6%、10.4%,经济社会保持良好发展态势。

【工业园区】高标准做好高铁新城核心区城市设计，加快推进高铁新城控制性详规和产业规划。加大吉首经开区“百亿园区”建设，加快推进张社大道、金坪路、文心路、金星路等“三横三纵路网”建设，创新创业园服务中心、马鞍工业园等园区配套建设提质加速。加快高铁新城新型工业、现代商贸、特色教育三大组团产业植入，积极引进满庭芳新型壁材、海鸿昌电子、祥时服饰等15家企业落地投产，鹤盛原烟、金海钢构等项目加快建设，累计建成标准化厂房22.8万平方米。全市实现规模工业增加值32.3亿元，同比增长18%，荣获“全省住宅产业化示范城市”。

【现代农业】建成现代特色农业基地4.8万亩，新增湘西黄金茶定植面积1.2万亩。加快打造“勤丰现代农业观光示范园”“隘口茶旅融合产业园”等特色产业园。全市共培育专业合作社25个、家庭农场20个、龙头农企3家、休闲农庄15家，“三品一标”认证5个。成功举办第四届品茶节等活动，全市实现乡村旅游年接待人数118万人次，旅游收入6亿元。

【商贸旅游】世纪广场商业城、红星美凯龙等城市综合体基本建成，星兴冷链、北大荒现代农产品商贸园等项目加快推进。新增外贸“破零倍增”企业7家，支持山谷居民、华方制药等企业成功开拓法国、日本等市场。农村电商服务体系逐步完善，累计建成村级电商服务站86家，全年实现网销农产品交易额1.8亿元。加快推进矮寨奇观景区5A级景区创建，德夯景区电瓶车道、悬崖栈道、生态停车场等相继竣工，智慧旅游、乾州古城改扩建等项目进展顺利，美术馆桥即将投入试运行。旅游环境综合整治文明创建“百日会战”成效明显，市场秩序进一步规范。成功举办第六届吉首鼓文化节、吉首国际马拉松比赛等活动。全年接待游客1538.37万人次，同比增长18.24%；实现旅游收入128.56亿元，同比增长16.65%。

【招商引资】成功举办招商引资重点项目签约仪式暨项目推介会，邀请100余家省内外知名企业、商会参加，与伟光汇通等企业成功签约，吸引中信正业等47家企业陆续来吉考察洽谈，与中铁大桥局、上海华宝公司等深入交流合作。创新平台化招商工作模式，成功入驻全经联产业孵化器，引入东方龙商务等企业搭建项目引进平台。全年实现招商引资到位资金73.2亿元，同比增长28.42%。

【城市建设】加快新一轮城市总体规划编制，抓紧编制老城区控制性详细规划。加快实施浪头河等三大片区棚户区改造，加大“城市双修”工作力度，成功创建全国森林城市、省级园林城市。建成14公里全域旅游慢行系统，峒河－万溶江风光带和大坡公园等“三园两河”陆续开放，城市综合管廊、公共厕所、公共停车场等功能设施项目陆续竣工。全市实现城镇化率75.5%，建成区绿化率38.5%，宜居、宜业、宜游、宜养城市初步成型。全力推进智慧吉首建设，大力开发建设智慧城市管理系统，整合交通违章监控、城市管理监控、城市公交调度、网格化管理智慧中心平台等功能，实现城市管理功能全覆盖。继续加大“门前四包”“三车整治”“两违整治”等工作力度，城区主次干道、出入城口交通秩序得到进一步规范。加快青山湾、牯牛坪新能源公交车充电站建设，新增97辆新能源公交车上线运行。

【美丽乡村建设】出台《关于乡村振兴战略三年行动计划的实施意见》，同步推进农村人居环境整治和美丽乡村建设。全市建制村客班车覆盖率、饮水安全率、光纤通达率均达100%，栗溪至求产、中百至烟竹等农村公路基本完工，7000户卫生厕所加快改造，村级保洁服务实现全覆盖。联团村、家庭村等5个村落入选“中国传统村落”名录，成功创建省级美丽乡村示范村3个、州级示范村43个，美丽乡村示范创建成效明显。

对经济发展所带来的直接或间接影响。故本次经济效益计3分。

3.3.3.社会效益

【社会综治】深入开展“扫黑除恶”专项斗争，共侦办“湘西一把火”“忠义堂”“天地会”“起水小分队”等涉恶势力团伙案件5起，全市刑事案件发生率同比下降26.4%，破案率提高16.3%，实现“两会”等重大时间节点恶性案件零发案。智慧政法系统更加完善，网格化社会服务管理、电子防控、综治信息平台、综治视联网等四大管理系统实现有效整合。严格执行领导包案、坐班接访和交办督办制度，全力办好省委巡视组交办信访件，集中解决了一批群众关心的焦点和热点问题。加大食品安全监管力度，强化餐厨垃圾收集管理。统筹抓实安全生产、防汛抗旱、应急消防等工作，积极迎战低温雨雪冰冻等极端灾害天气，获评全省安全生产工作优秀单位。

【民生实事】省定民生实事和州定民生实事进展顺利，其中城镇新增就业、农村公路提质改造、农村妇女“两癌”检查分别完成指标任务103.7%、135%、104.9%。完成城区中小学改扩建工程，累计增加学位4400个，有效缓解城区大班额问题。扎实推进殡葬改革工作，加快完成殡葬基础设施建设。烈士公园竣工开放并举办“9·30”烈士纪念日公祭活动。红枫谷康养中心，五里牌公租房、小庄公租房等项目陆续竣工。扎实抓好稳岗就业，全年实现新增城镇就业2903人，失业人员再就业1810人。加快创建国家卫生城市，医药卫生体制改革不断深入，全市累计建立居民健康档案33万份，家庭医生签约人口9.3万人，荣获“2018年度全省人口和计划生育工作优秀单位”。切实优化为民服务。深入推进“放管服”改革，全面建立并动态完善“三清单一目录”，公布525项“最多跑一次”政务服务清单，清理本级权力清单内政务服务事项3371项，下放乡镇接待服务事项161项。建立完善“五全五办五公开”目标任务清单，加大“一窗受理”和“全程帮代办”力度，实现行政权利事项网上填报发布率100%、公共服务事项填报发布率100%、网上申请事项可办率78.5%。成功启用政务服务中心第二办税大厅，实现“三集中、三到位”。

对社会发展所带来的直接或间接影响。故本次社会效益计3分。

3.3.4.行政效能

【环境治理】全力落实好中央生态环境保护督察“回头看”、“2018年夏季攻势”、省级环保督查等交办任务，建立完善“六个一”责任机制，组建砂石加工、建筑垃圾等8个专项整治组，13项中央环保督察交办件、16项省政府交办件等全部办结销号。认真落实“河长制”管理、饮用水源区保护等责任，集中力量解决河溪库区网箱养鱼等水污染突出问题。大庭矿业、新天然尾矿库等重金属污染防治项目顺利验收。全面淘汰96辆高排放公交车，大力整治火车站货场扬尘、城区混凝土打砂场、夜市油烟直排、娱乐场所噪音等群众身边污染问题，空气质量继续保持全省前列。

【脱贫巩固】研究制定《提升脱贫质量促进稳定脱贫的实施办法》《2018-2020年产业扶贫项目实施办法》等文件，全年共统筹扶贫资金2.05亿元，不断巩固提升“十项工程”实效。抓实“产业四级覆盖”，按照每村50万元标准用于40个巩固提升重点村发展。完成农村通组公路建设127.9公里，建成7个村级光网宽带工程。加快建设马颈坳镇回头湾等3个“扶贫车间”，与广东五市、济南、长沙雨花区等地建立长期劳务协作对接机制。保持危房改造、医疗报账、教育资助政策不变，完成7900人易地扶贫搬迁入住。加大“12317”扶贫热线等信访问题办理，中央巡视组、省联点督查组反馈脱贫攻坚问题全部整改销号。全年脱贫420户1089人，贫困发生率降至0.52%。

提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。故本次行政效能计6分。

3.3.5.社会公众或服务对象满意度

截止2018年度7月8日，我们针对服务对象、社会群众、部门内部员工分别发放调查问卷共计40份，收回问卷40份，其中有效问卷为40份。经过分数统计，该项指标的分数总计为93..20分。可见社会对吉首市人民政府办公室的工作以及服务认可度较好。

根据社会公众或服务对象满意度评价标准：90%（含）以上计6分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计2分；低于70%计0分。故本次社会公众或服务对象满意度计6分。

4．绩效评价结论

4.1绩效评价得分