关于吉首市2017年财政决算的报告

--2018年7月25日在吉首市第十届人大常委会第15次会议上

市财政局局长   田光玉

主任、各位副主任、各位委员：

    受市人民政府的委托，现将吉首市2017年财政决算和2018年1-6月财政预算执行情况报告如下，请予审查。

    一、2017年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2017年，全市一般公共预算收入完成130399万元，比上年增加20183万元，增长18.31%。其中：上划中央级收入38159万元，比上年增加11573万元，增长43.53%；上划省级收入9529万元，比上年增加1513万元，增长 18.87%；地方收入82711万元，比上年增加7097万元，增长 9.39%。

从平衡情况来看，全市一般公共预算地方收入82711万元，加上级补助收入221020万元、上年结余10735万元、调入资金28186万元、债务（转贷）收入113087万元、调入预算稳定调节基金2094万元，收入总计457833万元。全市一般公共预算支出334155万元，加上解上级支出3857万元、债务还本支出92787万元、补充预算稳定调节基金3685万元、结转下年支出23349万元，支出总计457833万元，收支平衡。

1.收入决算具体情况。2017年全市一般公共预算收入中：①全口径税收收入98276万元，增长29.96%。主体税种中，国内增值税完成12408万元，增长17.96%；改增增值税完成35098万元，增长138.71%；企业所得税完成18218万元，增长25.51%；个人所得税完成 5218万元，增长31.63%；城市建设维护税完成6861万元，增长13.63%；土地增值税完成5589万元，增长92.06%；契税完成6834万元，增长34.37%。②纳入一般公共预算管理的非税收入完成32123万元，下降7.15%，占一般公共预算地方收入的38.84%。

2.支出决算具体情况。2017年全市一般公共预算支出334155万元，比上年增加39259万元，增长13.31%。其中，一般公共服务支出40178万元，增长51.46%；国防支出411万元，下降69.10%；公共安全支出16950万元，增长 14.44%；教育支出68008万元，增长15.37%；科学技术支出1104万元，增长 1.19%；文化体育与传媒支出3110万元，下降10.37%；社会保障和就业支出27559万元，下降9.41%；医疗卫生与计划生育支出26451万元，增长8.72%；节能环保支出5116万元，增长3.98%；城乡社区事务支出60246万元，增长20.80%；农林水事务支出39255万元，增长14.19%；交通运输支出6985万元，下降20.51%；资源勘探信息等事务支出2193万元，下降16.68%；商业服务等支出3378万元，增长53.34%；金融支出10万元，下降89.36%；国土海洋气象等支出3897万元，增长36.93%；住房保障支出19738万元，下降12.40%；粮油物资储备支出630万元，下降9.74%；债务付息支出5764万元，增长357.82%；其他支出3172万元，下降15.23%。

3.税收返还及转移支付情况。2017年，经过积极努力，上级财政对我市支持力度进一步加大，共安排税收返还和转移支付221020万元。其中，税收返还收入10846万元；一般性转移支付收入114515万元；专项转移支付收入95659万元。

4.按照预算法规定需要报告的其他事项。

（1）预备费情况。2017年预备费安排3000万元，用于当年自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。2017年预备费使用情况为：信访事务支出543万元、社会保障支出244万元、医疗卫生救助支出206万元、扶贫支出1000万元、抗灾救灾扶助支出248万元，结转下年支出759万元（2017年已发生的信访案件中部分尚未结案，为保证资金来源，结转资金用于这部分未结案的信访案件）。

（2）“三公”经费支出情况。2017年“三公”经费支出合计 2578.23万元，比上年减少 457.41万元，下降15.07%。其中，因公出国（境）费用 0.54 万元，公务用车购置及运行维护费 1348.68万元，公务接待费 1229.01万元。

（3）超收收入安排情况,预算稳定调节基金规模和使用情况，预算周转金情况。

2017年超收收入3685万元，全部安排预算稳定调节基金。2017年预算执行中，调入预算稳定调节基金2094万元。因本级财力有限，2017年未计提预算周转金。

（4）结余资金情况。2017年年终结余资金23349万元，其中结转下年使用资金23349万元，净结余资金0万元。形成资金结余的主要原因是上级补助收入指标下达迟缓，指标到达市本级后已无法形成支出，只能根据指标内容结转下年使用。

（5）结转资金使用情况。2016年年终结余资金10735万元，其中结转下年使用资金10735万元，净结余资金0万元。2017年年终决算，上年结转资金共支出9260万元，结转下年支出1475万元。主要支出内容为：一般公共服务支出3249万元、国防支出76万元、公共安全支出647万元、教育支出517万元、科学技术支出12万元、文化体育与传媒支出271万元、社会保障和就业支出869万元、医疗卫生与计划生育支出250万元、节能环保支出62万元、城乡社区支出1046万元、农林水支出1173万元、交通运输支出561万元、资源勘探信息等支出4万元、商业服务业等支出52万元、国土海洋气象等支出107万元、住房保障支出47万元、其他支出317万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2017年，本级政府性基金预算收入40051万元，加上级补助收入4658万元、上年结余11322万元、债务（转贷）收入3750万元，收入总计59781万元；本级政府性基金预算支出16885万元，加上解上级支出2万元、调出资金26186万元、债务还本支出3750万元、结余12958万元，支出总计59781万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

 2017年，本级国有资本经营预算收入总计5000万元；支出总计5000万元，其中调出资金2000万元、结转下年支出3000万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2017年，全市社会保险基金收入68909万元，其中，保险费收入50756万元、财政补贴收入14464万元、利息等其他收入3680万元；全市社会保险基金支出70044万元，其中，社会保险待遇支出69228万元，转移支出38万元，当年结余-1135万元，年末滚存结余32969万元。

分险种来看，企业职工基本养老保险基金收入24149万元，支出24017万元，滚存结余235万元；城乡居民基本养老保险基金收入3292万元，支出2850万元，滚存结余5702万元；机关事业单位基本养老保险基金收入14549万元，支出16238万元，滚存结余2623万元；职工基本医疗保险基金收入11674万元，支出7673万元，滚存结余13945万元；居民基本医疗保险基金收入14550万元，支出18493万元，滚存结余7782万元；失业保险基金收入308万元，支出285万元，滚存结余1380万元；生育保险基金收入387万元，支出488万元，滚存结余1302万元。

（五）地方政府债务情况

2017年，年末地方政府债务余额343160万元，其中一般债务309410万元、专项债务33750万元，即2016年年末地方政府债务余额322567万元，加上本年地方债务转贷收入116837万元，减去本年地方政府债务还本支出96537万元、本年采用其他方式化解的债务本金-293万元。

（六）部门决算收支完成情况

2017年上报部门决算的预算单位数 177 个，其中行政单位

66个，事业单位 111个。部门决算总收入301604.83 万元，比上年增加 38870.9万元，增长14.79%。其中，公共预算财政拨款收入 249232.09万元，政府性基金预算财政拨款收入7677.38 万元，上级补助收入957.7万元，事业收入23594.33万元，其他收入20143.33万元；用事业基金弥补收支差额187.73万元，比上年决算减少103.56万元，下降 35.55%；上年结转和结余46179.28万元，比上年决算减少4089.24万元，下降 8.13%。部门决算总支出304584.44 万元，比上年增加39714.04 万元，增长14.99%；结余分配1314.12万元，比上年决算增加117.47万元，增长9.82%；年末结转和结余 42073.28 万元（其中：项目支出结转和结余25394.52万元），比上年决算减少5153.41万元，下降10.91%。

2017年平衡情况是：部门收入301604.83万元，加事业基金弥补收支差额187.73万元，加上年结转结余46179.28万元，减部门支出304584.44 万元，减结余分配1314.12万元，年末结转和结余 42073.28万元。

二、2017年预算执行效果及落实市人大决议情况

2017年，我们认真执行市十届人大一次会议批准的预算，贯彻落实市人大的决议要求和市人大财政经济委员会的审查意见，有效实施积极的财政政策，深入推进财税体制改革，在促进全市经济社会平稳健康发展中发挥重要作用。

（一）财政收入“三量”齐升。通过健全征管协调、国地税联合办税、综合治税等机制，财政收入呈现出“月月飘红”的态势。一是总量有新突破。在2015年10.45亿元、2016年11.02亿元的基础上，2017年一般公共预算收入完成13.04亿元，财政收入总量再上一个新台阶。二是增量有新成果。2017年一般公共预算收入增长18.31%，超过州定15%预期目标3.31个百分点，比上年增加2亿元，年度增量从以往年度的“千万级”跃上“亿级”。三是质量有新提升。2017年全市全口径税收收入98276万元，比上年增长29.96%，占财政总收入的比重为75.37%；纳入一般公共预算管理的非税收入32123万元，比上年下降7.15%，占财政总收入的比重为24.63%，财政收入质量得到了进一步提升。

（二）项目推进更加有力。加大上争资金力度，争取到置换债券资金、新增地方债券资金、各类基建专项资金等，支持城乡基础设施建设。推广运用PPP模式，得到国务院通报表扬及央媒采访报道。加大与金融机构、社会资本的合作力度，截至12月底筹集调度工程款10.6亿元，支持重点项目建设和60年州庆建设任务，促进城乡面貌实现历史性变化。

（三）民生福祉不断提升。一是全力推进精准脱贫。出台《吉首市统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，共计整合财政涉农资金2.50亿元，已形成实际支出2.27亿元，重点支持发展生产、金融扶贫、教育发展等精准扶贫项目152个。同时，撬动金融资本7亿元支持农村基础设施、易地扶贫搬迁、农村综合服务平台等项目建设和建档立卡户发展产业。二是大力支持教育发展。拨付资金8333万元，支持教育基础设施改造建设，高级中学、乾元小学实现招生开学，市四中、铁路学校加快扩建步伐，城区学校“大班额”得到有效解决。拨付资金3511万元，全面落实国家各项助学政策，支持建档立卡户及城乡低保户学生免学费及补助生活费全覆盖。三是继续织牢“社保网”。筹集资金2777万元，用于补助基本养老保险基金。城乡居民基础养老金最低标准提高到85元/月。筹集资金4175万元，用于支持城乡最低生活保障。筹集资金2747万元，用于社会保险补贴、就业创业服务补贴、公益性岗位补贴等。筹集资金16829万元，支持农村危房改造、公共租赁住房、棚户区改造等保障性安居工程。四是推进医药卫生体制改革。筹集资金11945万元，用于城乡居民基本医疗保险基金补助。扎实推进医疗救助帮扶工程，建档立卡户总住院费用报销比例提高到90%。

（四）财税改革扎实推进。一是完善全口径预算管理。完成“四本预算”编制工作，政府收支全部纳入预算管理。稳步推进预算绩效评价。二是着力建设“透明财政”。深入推进财政公开，除涉密部门和涉密信息外，全市所有预算单位全部公开部门预算及“三公”经费预算。三是完成惠农补贴“两卡两折”改革工作。将惠农补贴发放由“一卡一折（单）”升级为“两卡两折”。发放惠农补贴卡(折) 5.2万张，扶贫补贴卡(折)发放1万余张，卡(折)发放进度均实现100%。四是推进‘营改增’后续改革。积极适应‘营改增’要求，推进国地财融合发展，配合设立国地税联合办税服务厅，进一步理顺征管秩序，堵塞征管漏洞，实现“应收尽收”。

（五）资金监管日趋规范。一是规范财政支出管理。全面清理规范财政专户，撤销财政专户16个，年底财政专户数比上年末下降49%，进一步促进财政资金安全、规范、高效运行。继续清理盘活存量资金，进一步提高财政资金使用效率。二是加强政府债务管理。严格落实财政部要求，全面加强政府债务管理，进一步做好风险预警防控工作。申请到省财政厅一般置换债券资金8.26亿元，有效缓解当前债务还本付息压力。三是推进财政投资评审。完成评审项目318个，送审资金34.58亿元，审减不合理金额5.18亿元，审减率15%。四是实施财政监督检查。积极推广“互联网+监督”；开展行政事业性收费和政府性基金清理情况专项检查；查处未按要求招投标项目2个。五是加大政府采购力度。全年政府采购项目预算金额26.77亿元，成交金额26.34亿元，节约资金4293万元。

总体来看，2017年预算执行和财政改革情况较好，但预算编制细化程度、政府债务管理等方面仍存在一些需要改进的问题，我们将高度重视，逐步完善，不断提升预算管理的科学性、规范性。

主任、各位副主任、各位委员，深化财税体制改革，加强财政预决算管理，对于促进经济持续健康发展意义重大。我们将在市委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，诚恳接受市人大常委会的指导和监督，扎实做好财政改革发展各项工作，在更深层次更高水平上推进‘三个兴市’‘四大工程’，为建设“美丽小康开放幸福新吉首”而努力奋斗！