吉首市寨阳乡中心完小

2021年度部门整体支出绩效自评报告

部门名称（盖章）：吉首市寨阳乡中心完小

预算编码：101026

评价方式：吉首市寨阳乡中心完小绩效自评

评价机构：吉首市寨阳乡中心完小评价组

报告时间： 2022 年  6 月 

吉首市寨阳乡中心完小整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况

（一）职能职责

1、实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。

2、贯彻执行国家、省、州、市有关教育教学法律、 法规和政策，拟订本校教育教学管理有关规章制度，并实施监督、检查、考核。

3、对本校的教职员工进行业务培训，工资申报，实施国家各项教育法规要求的专项事务。

4、负责本校基础设施建设，实施全方位跟踪监督，测算工程量，上报基建进度，审核资金运行，确保专款专用。

5、完成市委和市政府以及上级主管部门交办的其他任务。

（二）机构设置

  吉首市寨阳乡中心完小为二级全额拨款事业单位，内设机构包括：办公室，校长室，教务处，总务处，图书室，心理咨询室，医务室7个处室，核定编制数25人。2021年末实有在职人数25人，退休人员29人。

（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，市级专项资金绩效目标、其他项目支出（除市级专项资金以外）绩效目标

目标1：贯彻落实教育行政主管部门布置的各项工作，完成小学义务教育教学工作。

目标2：负责日常教学过程的管理工作，确保各项教学管理工作的顺利进行。

目标3：做好招生宣传，审核上报、录取注册等工作，规范学籍管理，完善学员档案，为各级学校输送合格学生。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出：2021年本部门基本支出437.97万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，各项支出如下：

（一）工资福利支出317.65万元，其中：用于基本工资123.08万元；津贴补贴34.83万元；绩效工资68.50万元；机关事业单位基本养老保险缴费34.29万元； 职工基本医疗保险缴费28.85万元；其他社会保障缴费（工伤、失业、生育）3.37万元；住房公积金24.73万元。

（二）对个人和家庭的补助70.59万元，其中生活补助16.73万元；助学金6.80万元；奖励金47.06万元。

（三）商品和服务支出46.23万元，其中办公费8.51万元；水电费0.89万元；维修（护）费3.37万元；培训费0.16万元；专用材料费4.09万元；劳务费4.92万元；委托业务费3.48万元；工会经费3.29万元；其他商品和服务支出17.52万元。

（四）项目支出情况

项目支出：2021年本部门项目支出为38.23万元。

三、政府性基金预算支出情况

2021年本部门无政府性基金预算安排的支出

四、国有资本经营预算支出情况

本单位2021年无此类支出情况

五、社会保险基金预算支出情况

本单位2021年无此类支出情况

六、部门整体支出绩效情况

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2021年度评价为优。部门整体支出绩效情况如下：

1.预算执行比较到位。

2.产出指标执行比较到位。

（1）数量指标：小学毕业合格率，年度指标值100%。

（2）质量指标：毕业升学率，年度指标值100%，实际完成值100%。

（3）时效指标：目标完成及时率，年度指标值100%，实际完成值100%，。

（4）成本指标：行政效能，我单位不断改善行政管理，严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。

3、效益指标执行比较到位。

（1）经济效益指标：为社会培养合格学生，年度指标值100%，实际完成值100%。

（2）社会效益指标：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评，年度指标值100%，实际完成值100%。

（3）可持续影响指标：搞好学生的教育教学工作，培养青少年的良好习惯，年度指标值100%，实际完成值100%。

4、社会公众或服务对象满意度：突出重点，聚力特色，协同创优，内涵发展，全面提高学校的综合治理能力和办学水平。

七、综合评价情况及评价结论

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众变得更有效益和效率。

八、主要经验做法、存在的问题及原因分析

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。2.因单位全额编制少导致经费不足，绩效工资和日常公用经费与实际支出相差较大。3.公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。4.对财会专业知识了解的人才不足。

九、有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。  

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

十、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据我校2021年度财政资金绩效自评结果，本单位制定和完善部门管理制度，及时开展厉行节约严格管理专项活动。

1、 强化单位内部控制制度，预算管理、收支管理、财务管理、资产管理、采购管理、项目建设、合同管理的执行，

2、 加强内部监督管理，有效的克服制度较多但内控的有效性不明显的弊端，有待加强。

3、 按照上级要求及时在市政府网站上按规定内容，真实、完整、准确的公开预决算信息、绩效评估报告信息，基础数据信息和会计信息等资料。

十一、其他需要说明的问题

为了应对上述挑战，首先应从会计科目上作出调整，这需要财政部门对经济科目进一步细化，财务软件的运营商对软件做出改良，同时也需要项目经手人能够在取得相应的票据时注明项目名称，方便财务人员进行账务处理。

要将非单位职能化的义务和责任一并纳入绩效评价，这样才能真实反映预算收入与实际之间的矛盾。

财政资金有时拨付较晚，例如年底。而相关资金尚未来得及使用，导致账目上资金有所结余。因此在评价“预算完成率”这项指标时会导致评分基准不够合理。因为，某些项目是在年底才启动，而这项项目通常需要跨年才能够完成，故把这些项目纳入考核范围内欠缺合理性。建议在对财政资金拨付时应尽量早，这样使评价工作也更合理、顺利。

附件：1.吉首市寨阳乡中心完小关于开展2021年度部门整体支出绩效自评工作的通知

2.市级预算部门整体支出绩效评价基础数据表

3.市级预算部门整体支出绩效自评表

4.市级预算部门项目支出绩效自评表